એનપીએસ અથવા ઇપીએફ માં રોકાણ : દેશના મોટાભાગના કાર્યકારી લોકો તેમની નિવૃત્તિ યોજના માટે રાષ્ટ્રીય પેન્શન યોજના (એનપીએસ) અને કર્મચારી પ્રોવિડન્ટ ફંડ (ઇપીએફ) ની મદદ લે છે. તેમ છતાં કોઈપણ એનપીએસનો વિકલ્પ પસંદ કરી શકે છે, ઇપીએફ સુવિધા ફક્ત કાયમી કર્મચારીઓ માટે છે. ઘણી કંપનીઓ તેમના કર્મચારીઓને બંને વિકલ્પો પ્રદાન કરે છે. નિષ્ણાતોના જણાવ્યા મુજબ, દરેક કંપની એનપીએસ પ્રદાન કરતી નથી, પરંતુ જો તમારી કંપની આ સુવિધા પ્રદાન કરે છે, તો તમે એનપીએસમાં રોકાણ કરવાની વિનંતી કરી શકો છો.
હાથમાં આવતા પગારમાં ઘટાડો થશે.
જો તમે ઇચ્છો, તો તમે ઇપીએફ તેમજ એનપીમાં ફાળો આપી શકો છો. આની અસર થશે કે તમારો હાથનો પગાર ઓછો થઈ શકે. તે બધા વચ્ચેનો પ્રશ્ન એ છે કે ઇપીએફ અને એનપીએસ વચ્ચે શું તફાવત છે અને કયા વિકલ્પ વધુ સારા હોઈ શકે છે?
ઇપીએફ અને એનપીએસમાં ફાળો આપવાના નિયમો
એનપીએસ કર્મચારીઓને એમ્પ્લોયર લાભ મેળવવા માટે પોતાનું યોગદાન આપવાની જરૂર નથી. એમ્પ્લોયર તેની ઇચ્છા પ્રમાણે 14% સુધી ફાળો આપી શકે છે. એ જ રીતે, ઇપીએફ માટે, કર્મચારીએ તેનો 12% પગાર ઇપીએફમાં જમા કરવો પડશે. આ પછી, એમ્પ્લોયરને સમાન રકમ જમા કરાવવી પડશે. આનો અર્થ એ છે કે કર્મચારીને એનપીએસમાં ફાળો આપવાની જરૂર નથી, પરંતુ ઇપીએફમાં ફાળો આપવો જરૂરી છે.
એનપીએસ અને ઇપીએફમાં કર લાભ
એમ્પ્લોયર એનપીએસ હેઠળના યોગદાનમાં ફાળો આપે છે. જો એનપીએસ, ઇપીએફ અને સુપરન્યુએશન ફંડ્સમાં કુલ યોગદાન રૂ. જો તમારી આવક 7.5 લાખથી વધુ છે, તો વધારાની રકમ પર કર લાદવામાં આવશે. નવી ટેક્સ સિસ્ટમમાં એનપી પર કોઈ કર મુક્તિ નથી. આ સિવાય, ઇપીએફમાં એમ્પ્લોયરનું યોગદાન પણ કરમુક્ત છે. કર્મચારી દ્વારા જમા કરાયેલ રકમ કર મુક્ત છે. જો કોઈ કર્મચારી પાંચ વર્ષ પહેલાં ઇપીએફમાંથી પૈસા ઉપાડે છે, તો તેના પર કર લાદવામાં આવશે.
શું એનપીને ઇપીએફ કરતા વધુ કર લાભ છે?
જો તમે જૂની ટેક્સ સિસ્ટમમાં છો, તો તમને ઇપીએફ અને એનપીએસ બંનેમાં કર લાભ મળે છે. પરંતુ નવી ટેક્સ સિસ્ટમમાં ઇપીએફ અને એનપી બંને પર કોઈ વધારાની કર મુક્તિ નથી.
એનપીએસ અને ઇપીએફના ફાયદા
ઇપીએફ એકાઉન્ટની વિશેષતા એ છે કે આ પ્રકારનું એકાઉન્ટ લવચીક છે. નોકરી બદલવા પર, કર્મચારીએ તેનું ઇપીએફ એકાઉન્ટ સ્થાનાંતરિત કરવું પડશે. ઇપીએફ મેળવવા માટે તમારે તમારી નોકરી છોડી દેવી પડશે. પરંતુ આંશિક ઉપાડ અમુક સંજોગોમાં થઈ શકે છે. બીજી બાજુ, જો તમે નોકરી બદલો છો તો એનપીએસ ખસેડવાની જરૂર નથી. જો એમ્પ્લોયર પાસે એનપીએસ સુવિધા નથી, તો તમે તેને ‘બધા નાગરિકો માટેના મોડેલ’ માં રૂપાંતરિત કરી શકો છો અને જાતે જ ફાળો આપી શકો છો.
એનપીએસમાં વધુ સુગમતા હોય છે કારણ કે તે ગમે ત્યાં અને કોઈપણ સમયે સંચાલિત થઈ શકે છે. જલદી તમે તમારી નોકરી છોડી દીધી, ઇપીએફને સ્થાનાંતરિત કરવું પડશે અને ફાળો બંધ થાય છે.
એનપીએસ અને ઇપીએફમાં રોકાણ અને વળતર
ઇપીએફનો વ્યાજ દર ઇપીએફઓ દ્વારા નક્કી કરવામાં આવે છે. નાણાકીય વર્ષ 2024-25 માટે ઇપીએફ વ્યાજ દર 8.25%નક્કી કરવામાં આવ્યો છે. તેને નિશ્ચિત વળતર મળે છે અને કોઈ પણ પ્રકારનું બજારનું જોખમ નથી. બીજી બાજુ, એનપીએસનું વળતર બજાર સાથે જોડાયેલું છે અને સંયોજન વ્યાજ વધુ વળતર મેળવી શકે છે. ખાનગી ક્ષેત્રના એનપીએસ ગ્રાહકો વર્ષમાં ચાર વખત તેમની રોકાણની સંપત્તિ ફાળવણી બદલી શકે છે. એનપીએસને ઇપીએફ કરતા લાંબા ગાળે વધુ વળતર મળવાની અપેક્ષા છે. એનપીએસ બજારમાં જોડાયેલ છે અને સંયોજનના હિતનો લાભ પૂરો પાડે છે.
એનપીએસ અને ઇપીએફમાંથી પૈસા ઉપાડવાની શરતો
ઇપીએફમાંથી આંશિક ઉપાડ અમુક શરતો હેઠળ રોજગાર દરમિયાન કરી શકાય છે. નોકરી છોડ્યા પછી, તમે આ ખાતામાંથી બધા પૈસા પાછા ખેંચી શકો છો. ઉપાડ પર પાંચ વર્ષ પહેલાં કર લાદવામાં આવશે. બીજી બાજુ, એનપીએસમાં રોજગાર દરમિયાન 25% સુધીના આંશિક ખસીને ત્રણ વખત કરી શકાય છે. નિવૃત્તિ પછી, 60% નાણાં કરમુક્ત લઈ શકાય છે. વાર્ષિક પેન્શનમાં 40% રકમ જમા કરાવવી જરૂરી છે.
જે વધુ ફાયદાકારક છે?
જો તમે બધા પૈસા પાછા ખેંચવા માંગતા હો, તો ઇપીએફ વધુ સારું છે. પરંતુ જો તમને નિવૃત્તિ પછી નિયમિત પેન્શન જોઈએ છે, તો એનપીએસ એક સારો વિકલ્પ હોઈ શકે છે. અંદાજ મુજબ, કર્મચારીઓ ઇપીએફ હેઠળ દર મહિને 7,500 રૂપિયા સુધીની પેન્શન મેળવી શકે છે. એનપીએસ હેઠળની તમારી પેન્શન તમે પેન્શન યોજનામાં કેટલું રોકાણ કરો છો તેના પર નિર્ભર રહેશે.
